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吉祥坊和论坛合作·东兴兴财短债债券型证券投资基金招募说明书(上接C39版)

2020-01-10 11:27:02

吉祥坊和论坛合作·东兴兴财短债债券型证券投资基金招募说明书(上接C39版)

吉祥坊和论坛合作,(c39版本附后)

基金管理人应提前通知基金托管人,将存款证明原件快递至开户银行分行指定的会计主管。存款银行如未收到存款证明原件,应致电基金托管人查询。存款到期前,基金管理人和存款银行确认收到存款证明,并在到期日支付存款本息。

基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额不符时,应通知基金管理人联系存款银行了解存款到达时间和利息补充。基金管理人应将联系结果告知基金托管人,并告知基金托管人收到存款本息的日期。

基金管理人应当在《存款协议》中约定,如果存款证明在邮寄过程中遗失,开户银行应当立即通知基金托管人。基金托管人在存款证明原件复印件上加盖公章并出具相关证明文件,经与存款银行指定的会计主管电话确认后,存款银行应在到期日将存款本息转入指定的基金账户。存款到期日为法定假日的,开户银行应延期支付至到期日后的第一个工作日,存款银行应按原协议约定的利率和实际延期天数支付延期利息。

4.提前退出

如果在存款期内,由于资金规模的缩小或流动性管理的需要,基金管理人可以提前提取全部或部分资金。

提前支取的具体事宜按照基金管理人与开户银行签署的《存款协议》执行。

5.基金投资银行存款监管

基金托管人发现基金管理人进行存款投资违反相关法律法规规定和基金合同约定的,应当在10个工作日内及时书面通知基金管理人予以纠正。基金管理人未能在10个工作日内纠正基金托管人通报的违规行为的,基金托管人应当向中国证监会报告。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为的,应当立即向中国证监会报告,并通知基金管理人在10个工作日内改正或者拒绝结算。基金管理人拒绝执行,造成基金财产损失的,由基金管理人承担相关损失,基金托管人不承担任何责任。

(四)基金托管人应当按照有关法律法规和基金合同的规定,监督基金管理人参与银行间债券市场。基金管理人应在基金投资运作前,向基金托管人提供一份经过精心挑选的适用于基金的银行间债券市场交易对手名单,该名单应符合法律法规和行业标准,并规定适用于各交易对手的交易结算方式。基金管理人有责任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基金托管人,否则由此产生的损失由基金管理人承担。基金经理应严格按照交易对手名单的范围选择银行间债券市场的交易对手。基金托管人应当根据预先提供的银行间债券市场交易对手名单,监督基金管理人是否进行交易。基金存续期间,基金管理人可以调整交易对手名单,但应至少提前一个工作日书面通知基金管理人调整结果。新清单确认后,已与被取消但尚未结算的交易对手进行的交易仍应按协议结算,但不得发生新的交易。基金管理人根据市场需要临时调整银行间债券交易对手名单和结算方式的,应当在与交易对手交易前3个交易日内向基金托管人说明理由,并与基金托管人协商结算。

基金经理负责控制交易对手的信用状况,根据银行间债券市场的交易规则进行交易,解决因交易对手不履行合同而引起的争议和损失。不良交易对手在基金管理人规定的时间内仍未承担违约责任和其他相关法律责任的,基金管理人可以先承担相应损失,然后向相关交易对手追偿。基金托管人根据银行间债券市场的交易形式监督合同的履行。基金托管人事后发现基金管理人未按照事先约定的交易对手进行交易的,基金托管人应当及时提醒基金管理人,基金托管人不承担由此产生的任何损失和责任。

(五)基金管理人应当对中期票据投资进行研究,认真评估中期票据投资风险,本着审慎、勤勉、尽职的原则进行中期票据投资,并遵守法律法规和监管机构的相关规定。

(六)基金托管人应当按照有关法律法规的规定和《基金合同》的规定,对基金资产净值的计算、基金份额净值的计算、基金支出和收入的确定、基金收入的分配、相关信息的披露以及基金宣传推广材料中公布的基金业绩数据进行监督核实。

(七)基金托管人发现基金管理人的上述事项、投资指令或实际投资操作违反法律法规、基金合同和本信托协议的规定,应当及时通过电话、邮件或书面提示通知基金管理人限期改正。基金管理人应当积极配合和协助基金托管人进行监督和验证。基金管理人收到通知后,应当及时核对并回复基金托管人。收到书面通知后,基金管理人应当向基金托管人发出书面答复,说明或者举出基金托管人怀疑的证据,说明违规原因和纠正期限。在上述规定期限内,基金托管人有权随时审查通知,并督促基金管理人予以纠正。基金管理人逾期未改正基金托管人通知的违规行为的,基金托管人应当向中国证监会报告。

(八)基金管理人有义务配合和协助基金托管人按照法律法规、基金合同和本信托协议对基金业务进行验证。包括但不限于:对于基金托管人出具的提示,基金管理人应在规定时间内予以回复和更正,或解释或证明基金托管人的疑问;对于要求基金托管人按照法律法规、基金合同和本信托协议向中国证监会提交基金监管报告的事项,基金管理人应当积极配合并提供相关数据和系统。

(九)基金托管人发现基金管理人违反法律、行政法规和交易程序中已生效的其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人及时改正,由此造成的损失由基金管理人承担,托管人履行通知义务后免除责任。

(十)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为的,应当及时向中国证监会报告,并通知基金管理人限期改正。

三.基金管理人对基金托管人的业务验证

(一)基金管理人应当检查基金托管人托管职责的履行情况。需要检查的事项包括基金托管人对基金财产的安全托管、基金财产的基金账户、证券账户及其他投资要求账户的开立、基金管理人计算的净资产值和基金份额净值的审核、按照基金管理人的指示进行清算和结算、相关信息的披露以及对基金投资运作的监督等。

(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产,未对基金财产进行单独账户管理,未执行或无故拖延执行基金管理人的基金分配指令,泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、托管协议等相关规定的,基金管理人应当及时书面通知基金托管人限期整改。基金托管人收到书面通知后,应当在下一个工作日前及时核对,并书面回复基金管理人,说明违规原因和纠正期限,确保在规定期限内纠正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时审查通知,并督促基金托管人予以纠正。

(三)基金托管人有义务配合和协助基金管理人按照法律法规、基金合同和本信托协议对基金业务进行验证,包括但不限于:对于基金管理人出具的书面提示,基金托管人应在规定时间内予以回复和更正,或者就基金管理人的疑问进行解释或举证;基金托管人应当积极配合基金管理人检查托管财产的完整性和真实性,并提供相关信息。

(四)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为的,应当及时向中国证监会报告,通知基金托管人限期改正,并将改正结果报告中国证监会。

四.基金财产的保管

(一)基金财产托管原则

1.基金财产应独立于基金管理人和基金托管人的固有财产。

2.基金托管人应当妥善保管基金财产。

3.基金托管人应当按照规定开立基金财产投资所需的相关账户。

4.基金托管人应当为其托管的不同基金资产设立单独账户,确保基金资产的完整性和独立性。

5.基金托管人应当按照基金合同和本协议,按照基金管理人的指示保管基金财产。未经基金管理人的适当指示,不得使用、处置或分配基金的任何资产。基金托管人对基金托管人托管期间不受基金托管人实际有效控制的资产和实物证券的毁损、灭失不承担任何责任。

6.基金投资产生的应收资产,由基金管理人负责确定与相关方的收款日期,并通知基金托管人。基金财产在收到之日未到达基金账户的,基金托管人应当及时通知基金管理人采取催收措施,基金管理人应当负责向相关方追回基金财产损失。

7.基金托管人对因本协议各方以外的任何第三方的欺诈、过失、疏忽或破产而给基金资产造成的损失不负任何责任,如基金管理人的投资、在基金托管人以外的机构存放或保管的基金资产,或移交证券公司清算和结算的基金资产及其收益。

8.除法律、法规和基金合同另有规定外,基金托管人不得委托第三方托管基金财产。

(二)募集期间及募集资金的核实

1.筹资期间筹集的资金应当开立专门的筹资账户。该账户由基金经理开立和管理。

2.募集期限届满或者停止募集时,募集的基金份额总额、募集金额和基金份额持有人数量符合《基金法》和《操作办法》的有关规定后,基金管理人应当将属于基金财产的所有资金转入基金托管人为基金开立的基金基金账户。同时,基金管理人应当向具有证券相关业务资格的会计师事务所申请验资,并在规定时间内出具验资报告。出具的验资报告须经2名以上参加验资的中国注册会计师签署方可有效。

3.募集期限届满,不符合基金合同生效条件的,基金管理人应当按照规定办理退款等事宜。

(三)基金账户的开立和管理

1.基金托管人应当以基金名义在其业务机构开立基金账户(以下简称“托管账户”),保存基金的银行存款,并按照基金管理人的指示办理资金收付。托管账户名称为“××基金(产品名称)”,预留印鉴为基金托管人印鉴。

2.基金账户的开立和使用仅限于满足开展基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金开立其他银行账户;基金的任何账户不得用于基金业务以外的活动。

3.基金账户的开立和管理应当符合法律法规和银行业监督管理机构的有关规定。

(四)基金证券账户和结算准备金账户的开立和管理

1.基金托管人应当在中国证券登记结算有限责任公司上海分行和深圳分行为基金开立基金托管人和基金证券联合账户。

2.基金证券账户的开立和使用仅限于满足开展基金业务的需要。未经对方同意,基金托管人和基金管理人不得出借或者转让基金的任何证券账户,不得将基金的任何账户用于基金业务以外的活动。

3.基金托管人负责基金证券账户的开立和证券账户卡的托管,基金管理人负责账户资产的管理和运用。

4.基金托管人应当以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算准备金账户,并代表受托基金在中国证券登记结算有限责任公司完成一级法人清算。基金管理人应当积极协助。结算准备金、结算保证金等的收取。应当按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

5.本托管协议签订之日后,中国证监会或其他监管机构允许基金从事其他投资品种的投资业务,涉及相关账户开立和使用的,基金应当按照有关规定开立、使用和管理;没有相关规定的,基金托管人应当按照上述规定开户和使用。

(五)债券托管账户的开立和管理

基金合同生效后,基金托管人应当按照中国人民银行、中央政府债务登记结算有限责任公司、银行间市场结算所有限责任公司的有关规定,以基金名义在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户,并代表基金在银行间市场结算债券。

(六)其他账户的开立和管理

1.基金管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的规定,按照法律法规和基金合同的规定进行协商后,可以开立其他业务发展账户。新账户应按有关规定使用和管理。

2.法律法规和其他有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定。

(七)基金财产投资相关有价文件的保管

根据协议,基金托管人应将实物证券等与基金财产投资相关的有价文件交由基金托管人保管,或交由中央政府债务登记结算有限公司、银行间市场结算有限公司、中国证券登记结算有限公司或票据业务中心保管。实物托管文件由基金托管人持有。实物证券和其他有价证券的购买和转让,由基金托管人按照基金管理人的指示办理。基金托管人对上述托管机构和基金托管人以外的机构有效控制的有价证券不承担托管责任。

(八)基金财产重大合同的托管

基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同正本,分别由基金管理人和基金托管人保管。除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产相关的重大合同应确保基金管理人和基金托管人各持有至少一份正本。基金管理人应当在重大合同签订后及时将重大合同传真给基金托管人,并在30个工作日内将原件送达基金托管人。基金管理人应对基金管理人发送的合同传真与事后交付的原始合同不一致造成的后果负责。重大合同的托管期限不得少于基金合同终止后的15年。

如不能获得两份以上原件,基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同传真件。未经双方同意,不得转让原合同。基金管理人向基金托管人提供的合同传真与基金管理人保留的原件不一致的,以传真为准。

五、基金净资产值的计算、估值和核算

(一)计算、审查和完成基金净资产值的时间和程序

1.基金净资产

基金的资产净值是指基金的资产总值减去负债。

基金份额净值的计算方法是将基金资产净值除以每个工作日收盘后当日基金份额余额,精确到0.0001元,四舍五入到小数点后第五位。基金经理可以在赎回金额较大的情况下,为净值精度建立紧急调整机制。国家另有规定的,从其规定。

基金管理人应当在每个工作日计算基金的净资产值和基金份额净值,基金托管人应当对其进行审核,并根据需要予以公告。

2.审查程序

基金管理人每工作日对基金资产进行评估后,将基金资产净值和基金份额净值发送给基金托管人,基金托管人核对无误后,基金管理人应当向社会公告。

3.根据有关法律法规,基金管理人应当承担计算基金净资产值和进行基金会计核算的义务。基金经理负责基金的基金会计。因此,如果相关方在平等充分讨论后未能就与基金相关的会计问题达成一致意见,基金管理人对基金净资产值的计算结果应对外公布。

(2)基金资产估值

基金管理人和基金托管人应当按照基金合同的约定进行估值。

(3)基金份额净值误差的处理

基金管理人和基金托管人应当按照基金合同的约定处理股票净值错误。

(4)基金会计制度

根据国家有关部门会计制度的规定。

(5)基金账簿的建立

基金合同生效后,基金管理人和基金托管人应当按照双方约定的相同记账方法和会计处理原则,独立设置、记录和保存基金的全套账簿。相关方的账簿应定期检查,相互监督,确保基金资产的安全。

(六)编制和审查基金财务报表和报告

1.财务报表的编制

基金的财务报表由基金经理编制,并由基金托管人审查。

2.审查声明

基金托管人收到基金管理人编制的基金财务报表后,应当进行独立审查。如有不符,应及时通知基金管理人查明原因并进行调整,直至双方数据完全一致。

3.财务报表的编制和审核时间表

基金管理人和基金托管人应当在每个季度结束后15个工作日内完成季度基金报告的编制和审核;在上半年结束后60天内完成基金半年度报告的编制和审查;基金年度报告的编制和审查应在每年年底后90天内完成。基金托管人在审核过程中发现双方报表存在差异时,基金管理人和基金托管人应当共同查明原因,并按照国家有关规定进行调整。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金合同生效不足两个月的,基金管理人不得编制当期季度报告、半年度报告或年度报告。

(七)必要时,基金管理人应当每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准的基本数据和编制结果。

Vi .基金份额持有人登记册的保管

基金份额持有人名单应当至少包括基金份额持有人的姓名、证件号码和持有的基金份额。基金份额持有人名册由基金登记机关根据基金管理人的指示编制和保存。基金管理人和基金托管人应当分别保存基金份额持有人名册,保存期限不少于15年。不能妥善保管的,依照有关法律法规承担责任。

在基金托管人要求或编制半年度报告和年度报告前,基金管理人应当向基金托管人发送相关信息,不得无故拒绝或拖延提供,并应保证其真实性、准确性和完整性。基金管理人和托管人不得将保存的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的用途,并应当遵守保密义务。





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